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單元內容

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第1單元：

成長或獲利的抉擇

一、CFO的經驗分享：總體經營的財務觀念？

二、財務資金的形成過程圖？           

三、以願景引導經營？                   

四、成長的應用公式？

第3單元：

預算編製作業

(二)

一、資本支出預算之編製及注意事項？

二、現金預算之編製及注意事項？

三、營業外收支預算之編製及注意事項？

四、預計財務報表之編製及注意事項？

  五、製造預算及各部門營運費用編列說明。   

六、降低成本費用預算的利器：善用零基預算(ZBBP)
 七、各部門營運計劃書的編製內容說明。

   八、預算審查會議及修正？

第2單元：

競爭性的成長型預算編製流程

一、我們所遭遇的問題？

二、現行作業評估?                        

三、掌握銷售商品的生命週期位置與應因應對策？

   四、善用損益平衡點＄找出自己在業界中所處的位置。(快速法)

第4單元：

現狀檢討

一、營運計劃書及SWOT分析的檢討與決策修訂？

二、目標預算的擬定與分配？

第3單元：

預算編製作業

(一)

一、經營計劃的體系與訂定8步驟。      

二、整體預算架構？ 

三、銷售預算之編製？

四、銷售預測的期前準備工作？

五、生產預算之編製及注意事項？

六、製造成本預算之編製及注意事項？

七、人事費用預算編製及注意事項？

八、銷管研費用預算之編製及注意事項？

第5單元：

提升KPI的預算控管

一、目標預算的擬定與合理分配？

二、銷售預測的問題？

三、從杜邦利潤樹KPI模型推演檢討關鍵性3率。(方法介紹)

四、平衡計分卡BSC的KPI指標控管。

五、公司層級的策略地圖與KPI

六、如何順利推動達成目標的執行力？